年来,江苏赣榆农商银行按照省联社内审要求,创新审计方法,提升审计效能,在推动业务改革创新上聚焦点、下功夫。

数据思维,提升审计工作质效。审前充分运用信息系统、数据分析、审计模型等科技手段抓取疑点数据,对疑点数据进行分析、筛查,形成风险线索清单,锁定审计目标,今年以来,累计设计、跑批“以现金方式代多人还款”、“信贷资金流向房地产”等审计模型380余个,抓取“商户发生自扫自码交易”、“员工登录他人手机银行交易”等各类疑点数据80余万条。现场审计阶段,对问题线索充分进行数据分析、关联分析、深度挖掘,拓展审计思路和样本,有效提升审计效率和质量。

逆向分析,探寻改进提升路径。针对审计发现的问题,从制度、流程、系统、管理等维度分析成因,针对产品落后、制度陈旧、流程繁琐、管理疏漏等阻碍业务健康发展的问题,探寻改革提升路径,提出改进措施、管理建议。今年已完成“金山支行全面审计”“电子银行专项审计”等审计项目13个,审计发现“会计制度执行不到位”“贷款资金归还过桥资金”等问题117个,提出管理建议33条,为管理部门规范管理、改进提升提供参考。

发展导向,推动业务改革创新。审计工作从传统的“查问题”、“找毛病”延伸为“激活力”“促发展”,将审计工作重点落到经营管理的各重要节点,结合监管要求、市场环境、客户需求分析,从产品设计、制度建设、流程控制、管理等层面提出改革建议,助推业务创新发展。在电子银行专项审计中,审计部门提出了“加强不良信息联动共享”“做好系统数据维护更新”“完善分期业务用信流程”等多条提升建议。 张梅刘海港

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